6 марта 2023 года национальный регулятор ЮАР – комиссия по компаниям и интеллектуальной собственности (CIPC, Companies and Intellectual Property Commission) – сделала важное заявление, касающееся бизнес-сообщества. Совсем скоро, уже с 1 апреля 2023 года, в Южно-Африканской Республике вводится обязательная регистрация бенефициарной собственности в отношении бизнес-компаний и трастов.

Как считают многие эксперты, этот шаг напрямую связан с решением FATF (Financial Action Task Force on Money Laundering), ставшего причиной попадания ЮАР в список юрисдикций, находящихся под усиленным контролем. Одна из основных мер, которые рекомендовалось принять правительству ЮАР, – предоставление сведений по бенефициарам компаний. Но до настоящего момента соответствующего списка в Южно-Африканской Республике не существовало.

Основные изменения Закона о компаниях (разделы 50 и 56), самое важное:

• Все нерегулируемые структуры обязаны вести собственные реестры ценных бумаг и своевременно обновлять информацию в случае внесения каких-либо изменений.
• Компании, относящиеся к категории регулируемых, помимо ведения собственных реестров ценных бумаг, должны будут передавать сведения национальному регулятору (CIPC).
• Любые нарушения Закона о компаниях влекут наложение штрафных санкций – 10% от общего оборота компании в ЮАР или 1 млн USD.

Основные изменения Закона о контроле за трастовой собственностью, самое важное:

• Обязательный учёт ответственных лиц траста (бенефициаров, советников и агентов). Это должны делать попечители траста.
• Обязательно информировать Высокий суд о любых изменениях в структуре управления / владения трастом.
• Сведения, переданные в Высокий суд, могут быть в дальнейшем предоставлены любому лицу при наличии определённых законом прав. Перечень информации определит позднее Министерство финансов.
• За невыполнение / нарушение правил предусмотрены жёсткие штрафные санкции – 10 млн USD штрафа или тюремное заключение на 5 лет.
• Закон оставляет право за Высоким судом в лице распорядителя отстранять попечителей траста (они контролируют деятельность доверительного собственника) от выполнения своих обязанностей. Перечень возможных причин включает отказ от исполнения законных требований регулятора, ограниченную / полную недееспособность, недостаточный уровень безопасности, обеспечение которого являлось одной из задач попечителя.