24 января 2023 года Группа по Кодексу поведения ЕС на очередной своей сессии подняла также вопрос нахождения России в «сером списке» Евросоюза. Напомним, что РФ включили туда еще 24 февраля 2022 года за невыполнения условий реформирования некоторых аспектов режима международных холдинговых компаний.

На текущий момент в Приложении II находятся 25 юрисдикций. Все страны, которые есть в этом списке подлежат тщательному мониторингу со стороны Группы по Кодексу поведения ЕС. Если будет установлено, что юрисдикция выполнила свои обязательства, то ее исключают из «серого списка». В противном случае она в нем остается.

Но с Россией возможен еще один вариант. Комиссия пришла к выводу, что РФ не выполняет требования по налоговому сотрудничеству с ЕС, в связи с чем будет рекомендовать перенести ее в «черный список» (Приложение I). Окончательное решение об этом будет принято на очередном заседании ECOFIN 14 февраля 2023 года.

Чем чревато попадание в «черный список» ЕС

Попадание страны в «черный список» ЕС сразу ограничивает ее сотрудничество с международными финансовыми организациями. Поэтому попадание туда России может иметь такие неприятные для бизнеса и граждан последствия:

• российским банкам будет сложнее участвовать в международных кредитных программах;
• российскому бизнесу станет сложнее налаживать и поддерживать деловые отношения с компаниями и организациями ЕС;
• все транзакции, где получателем или отправителем будет российская компания или физическое лицо станут тщательнее проверяться комплаенсом, что автоматически увеличивает сроки переводов;
• часть банков и финансовых организаций перестанут обслуживать клиентов из РФ.

По состоянию на 30 января 2023 года в «черном списке» ЕС находится 12 стран и территорий: Американское Самоа, Ангилью, Багамы, Фиджи, Гуам, Палау, Панаму, Самоа, Тринидад и Тобаго, Теркс и Кайкос, Виргинские острова США и Вануату.